Doanh nghiệp cần lưu ý gì khi luật thuế thay đổi? [Cập nhật 2025]

Thuế luôn là một trong những lĩnh vực thay đổi nhanh và nhiều nhất. Chỉ cần một thông tư, một nghị định mới được ban hành, toàn bộ doanh nghiệp đều phải điều chỉnh hệ thống kế toán, hóa đơn, báo cáo tài chính. Nếu không cập nhật kịp thời, rủi ro bị phạt, truy thu thuế hoặc bỏ lỡ ưu đãi là rất lớn. Vậy doanh nghiệp cần lưu ý gì khi luật thuế thay đổi? Hãy cùng BeePro phân tích chi tiết, kèm theo những ví dụ thực tế đã xảy ra để thấy rõ tác động

1. Những thay đổi thuế đáng chú ý gần đây:

Từ 2022 đến 2025, đã có nhiều điều chỉnh quan trọng:

• Thuế giá trị gia tăng (VAT): chính sách giảm 10% xuống còn 8% được áp dụng cho nhiều ngành hàng. Đây là thay đổi lớn nhất trong giai đoạn vừa qua, liên quan trực tiếp đến xuất hóa đơn.
• Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN): quy định tạm nộp thuế tối thiểu 80% nghĩa vụ cả năm ngay từ 3 quý đầu. DN nào chậm điều chỉnh sẽ bị truy thu và tính tiền chậm nộp.
• Chính sách bảo hiểm, lương cơ sở: việc điều chỉnh mức lương cơ sở và lương tối thiểu vùng tác động đến chi phí lao động và cả căn cứ tính thuế TNDN.

2. Thực tế doanh nghiệp bị xử phạt vì không kịp cập nhật luật thuế:

Đây không chỉ là nguy cơ lý thuyết, mà đã có rất nhiều doanh nghiệp bị truy thu, xử phạt do sai phạm liên quan đến khai thuế, hóa đơn:

• Công ty CP Kosy (KOS): Bị truy thu và phạt hơn 6,8 tỷ đồng vì kê khai sai thuế GTGT, doanh thu chịu thuế, chi phí quản lý và nhiều khoản hạch toán khác (baomoi.com, 2024)
• Tổng Công ty CP Tái bảo hiểm Hà Nội (Hanoi Re): Phát hiện khai sai căn cứ tính thuế, thiếu số thuế GTGT và TNDN phải nộp, dẫn đến tổng số tiền xử lý hơn 1,3 tỷ đồng (tienphong.vn, 2024)
• Công ty Điện cơ Thống Nhất: Bị truy thu và phạt hơn 577 triệu đồng do vi phạm trong kê khai GTGT, TNDN và sử dụng hóa đơn, chứng từ (baophapluat.vn, 2024)
• Tập đoàn Sao Mai: Khai sai thuế nhiều năm, dẫn đến số tiền bị phạt và truy thu hơn 3,56 tỷ đồng (vietnamnet.vn, 2024)

3. Vậy doanh nghiệp cần lưu ý gì khi luật thuế thay đổi?

1. Theo dõi kênh thông tin chính thống

Đừng chỉ dựa vào tin truyền miệng. Hãy cập nhật thường xuyên từ website Bộ Tài chính, Tổng cục Thuế, hoặc nhận bản tin pháp lý từ đơn vị tư vấn. Đây là nguồn chính xác và nhanh nhất.

2. Xác định đúng đối tượng áp dụng

Không phải thay đổi nào cũng áp dụng cho mọi doanh nghiệp. Ví dụ, ưu đãi VAT 8% chỉ áp dụng với một số nhóm ngành. DN cần rà soát kỹ để tránh vừa bỏ lỡ ưu đãi, vừa xuất hóa đơn sai thuế suất.

3. Điều chỉnh kịp thời hệ thống hóa đơn & phần mềm kế toán

Sai sót phổ biến nhất chính là… hóa đơn. Một con số 10% thay vì 8% đủ khiến doanh nghiệp bị phạt. Cần kiểm tra và cập nhật ngay phần mềm kế toán, hóa đơn điện tử mỗi khi có thay đổi về thuế.

4. Lập kế hoạch tài chính dựa trên luật mới

Thuế suất tăng hay giảm đều ảnh hưởng trực tiếp đến dòng tiền. Doanh nghiệp cần tính toán lại lợi nhuận, kế hoạch đầu tư, dự phòng vốn lưu động. Tránh tình trạng “thiếu hụt bất ngờ” khi phải nộp thuế bổ sung.

5. Nhờ sự hỗ trợ từ chuyên gia

Với DN vừa và nhỏ, việc “ôm” toàn bộ khối lượng cập nhật luật thuế là rất khó. Đồng hành với đơn vị tư vấn kế toán – pháp lý sẽ giúp DN yên tâm, giảm thiểu rủi ro và tập trung vào kinh doanh.

4. Giải pháp giúp doanh nghiệp chủ động trước thay đổi luật thuế:

1. Ứng dụng công nghệ: phần mềm hóa đơn điện tử, kế toán có tính năng tự động cập nhật chính sách thuế.
2. Đào tạo nhân sự: tập huấn nội bộ cho kế toán mỗi khi có thay đổi quan trọng.
3. Đối tác đồng hành: sử dụng dịch vụ kế toán – pháp lý chuyên nghiệp như BeePro để luôn có chuyên gia hỗ trợ, tránh sai sót đáng tiếc.

5. KẾT LUẬN:

Câu hỏi “Doanh nghiệp cần lưu ý gì khi luật thuế thay đổi?” không chỉ mang tính lý thuyết, mà thực tế đã chứng minh: hàng loạt doanh nghiệp lớn nhỏ đã bị xử phạt, truy thu hàng tỷ đồng vì không cập nhật kịp.Để tránh rủi ro, doanh nghiệp cần: cập nhật thông tin chính thống, rà soát hệ thống kế toán – hóa đơn, lập kế hoạch tài chính kịp thời, và tốt nhất là có sự đồng hành của chuyên gia. Bee Pro luôn sẵn sàng trở thành đối tác tin cậy, giúp doanh nghiệp bạn an toàn trước mọi thay đổi luật thuế.